Environmental and Social Risk Policy Framework
Het beheer van sociale en milieurisico’s (ESR) is een integraal onderdeel van de belangrijkste activiteiten op het gebied van financieel risicobeheer van ING. Dit houdt in dat potentiële negatieve sociale en milieugevolgen van transacties of overeenkomsten met klanten grondig worden geëvalueerd voordat er beslissingen worden genomen.
ING heeft altijd strenge sociale en milieunormen gehanteerd voor haar activiteiten en overeenkomsten met klanten. Het sociaal en milieubeleidskader van ING werd voor het eerste geformaliseerd in 2003 en heeft betrekking op kwesties als mensenrechten, milieubescherming en ethische dilemma’s. Door toe te zien op de naleving van de normen in dit beleidskader maakt ING het mogelijk om risicoprofielen van klanten te verbeteren en draagt zij zo bij aan een duurzamere maatschappij. Alle activiteiten van ING zijn onderworpen aan het ESR-beleid.
De beleidslijnen zijn binnen ING onderhevig aan een voortdurend proces van verbetering. ING evalueert alle beleidslijnen op regelmatige basis om ervoor te zorgen dat de risico’s die ING neemt goed zijn afgestemd op de behoeften van onze stakeholders en de markttrends. Het ESR-beleid is grondig aangepast en bijgeschaafd. De recentste herziening van een aanvulling had plaats in 2008, toen het toepassingsgebied van het ESR-beleid werd uitgebreid naar alle bedrijfsonderdelen en overeenkomsten met klanten. In september 2009 is het defensiebeleid grondig herzien en is de zwarte lijst van bedrijven bijgewerkt op basis van een strikter defensiebeleid.
Het huidige ESR-beleid kan worden onderverdeeld in de volgende categorieën:
- Algemeen beleid: er zijn in totaal negen beleidslijnen die betrekking hebben op een aantal potentiële kwesties binnen een sector of zakelijke activiteiten die mogelijk controversieel zijn en/of een reputatierisico met zich meebrengen. De algemene beleidslijnen bevatten duidelijkere richtlijnen voor potentiële uitsluitingen van overeenkomsten. Het mensenrechtenbeleid en het beleid inzake naleving van de milieuwetgeving zijn geïntegreerd in alle ESR-beleidslijnen en hebben daardoor een overkoepelende functie;
- Sectorspecifiek beleid: er zijn drie sectorbeleidslijnen die betrekking hebben op milieu-, arbeids- en mensenrechtenkwesties die zich specifiek voordoen in sectoren die kwetsbaarder zijn voor sociale en milieuproblemen;
- Equator Principles: dit beleid heeft betrekking op sociale en milieuaspecten met betrekking tot project- en activafinanciering en is gebaseerd op een standaardbenadering die meer dan 65 financiële instellingen wereldwijd toepassen. Meer informatie over de toepassing van de EP vindt u op de site www.ingforsomethingbetter.com/esr
In 2009 was 43% van de adviezen van het ESR-team gebaseerd op het algemene ESR-beleid, 26% was gerelateerd aan het sectorspecifieke ESR-beleid en 31% had betrekking op de Equator Principles. Van alle adviezen resulteerde 13% in een negatief advies.
ESR-bestuursmodel
Het ESR-kader wordt beheerd door een speciaal team binnen de Corporate Credit Risk-organisatie. De hoofdverantwoordelijkheden van het ESR-team zijn onder andere het ontwikkelen, bijwerken en implementeren van beleid binnen de ING Groep. Het ESR-team heeft ook een adviserende functie voor transacties die mogelijk een groot risico vormen.
Bovendien, gezien het aantal transacties en de reikwijdte van de zakelijke activiteiten van ING, hanteren wij een ESR-bestuursmodel zodat plaatselijke risicomanagers en bedrijfsteams hun krachten bundelen en due diligence op het gebied van ESR integraal wordt toegepast binnen de hele groep.
Binnen dat model zijn er twee afdelingen betrokken bij het uitvoeren van ESR-beoordelingen met betrekking tot zakelijke overeenkomsten:
(a) Front Office: de afdelingen die contact hebben met klanten en/of waar transacties tot stand komen (wat tot potentiële sociale en milieurisico’s leidt); en
(b) Risk Management: de afdelingen die de activiteiten van de Front Office ondersteunen en controleren, in het bijzonder met betrekking tot het structureren en goedkeuren van transacties (met mogelijke betrokkenheid van het ESR-team).
Bij het overwegen van nieuwe zakelijke overeenkomsten controleren de Front Office-teams eerst of de overeenkomst in lijn is met de Business Principles en de klantacceptatieregels van ING. De tweede stap is het bepalen of de overeenkomst binnen het ESR-bereik valt en, zo ja, of er geen restricties op zitten en of het risico ‘hoog’ of ‘laag’ is op basis van het ESR-beleid. Voor de classificatie met ‘hoog’ of ‘laag' risico wordt onder andere rekening gehouden met het klantenprofiel, eventuele negatieve publiciteit tegen de klant of het project, de industriële sector en het land waarin het bedrijf opereert.
Bij transacties met een laag risico gaan de Front Office en de Risk Managers de overeenkomst volgens de normale gang van zaken aan. Bij transacties met een hoog risico wordt er een ESR-beoordeling uitgevoerd en is er mogelijk een verplicht advies van het ESR-team vereist, afhankelijk van het niveau van goedkeuring. Een advies van het ESR-team is bindend en kan alleen worden herroepen door het hoogste goedkeuringsorgaan of de Raad van Bestuur. Dit is in de praktijk echter een uitzondering.
Training en het verhogen van de alertheid
De bedrijfsonderdelen van ING zijn over de hele wereld verspreid en daardoor hebben we te maken met verschillende raamwerken, culturen en regelgevingen. Dit kan soms lastig zijn. Om ervoor te zorgen dat het ESR-beleid consistent wordt toegepast binnen de organisatie hebben training en het verhogen van de alertheid een hoge prioriteit binnen het ESR-kader.
Sinds 2007 worden er algemene en specifieke trainingsprogramma’s aangeboden aan medewerkers van ING, vooral voor teams die te maken hebben met sectoren en klanten die een grote sociale en milieuvoetafdruk hebben. In 2009 werd er nog een belangrijk doel behaald: zo’n 300 medewerkers volgden een training over het ESR-beleid. Klassikale trainingssessies, interactieve presentaties, telefonische vergaderingen en regionale bezoeken op locatie dragen bij aan meer inzicht in ESR en een geordende en consistente implementatie van het beleid.
Het ESR-beleid van ING wordt wereldwijd ingezet en is van toepassing op alle activiteiten, producten en diensten die aan klanten worden aangeboden. Daarom blijven we ons in 2010 richten op training en het verhogen van de alertheid om verantwoorde zakelijke overeenkomsten te garanderen. Voor het komende jaar zal de focus liggen op het trainen van regionale kantoren, het in toenemende mate delegeren van activiteiten en het ophelderen van kwesties als klimaatverandering, defensie en kernactiviteiten.